Gli ispettori fiscali hanno scoperto 230 aziende fraudolenti che operano attraverso attività economiche paravento. Tramitte fatture false regolarizzano merci illegali. Migliaia di imprese sono senza dipendenti, operano e scompaiono senza lasciare traccia. La sede legale non fa menzione di qualsiasi ufficio e molte aziende sono aperte a nome della gente a cui è stata rubata l’identità.
L’amministrazione fiscale, solo nel 2015, ha scoperto più di 230 aziende fantasma e imprese-lavanderia, e ha rilevato un’evasione totale di oltre 13,5 miliardi di dinari.
In Serbia, secondo i dati di bilancio per il 2014, operano 27,617 imprese con nessun dipendente. Gli esperti, tuttavia, dicono che questo non significa che tutti i soggetti sono coinvolti in fatti di evasione fiscale. “Forse non sono tutte società fantasma, ma comunque hanno prodotto un quinto delle perdite totali nel 2014” – ha detto Pero Skobic, Segretario dell’Associazione dei Ragionieri della Serbia. “Alcuni di loro generano ricavi enormi. Spesso sono stabiliti solo per seguire un’attività, una volta raccolto il denaro, scompaiono. Destano sospetto anche quelle imprese che hanno grandi debiti ma non hanno beni”, egli agiungò.
Gli esperti avvertono che le società fantasma e le imprese lavanderia sono i principali generatori dell’economia somersa, e che non operano nello stesso modo.
“I “Fantasmi” non hanno i libri, non risultano all’indirizzo registrato, e la società di registra di solito a nome di una persona non collegata sulla base di documenti falsi o rubati. Invece, nel caso di società “lavanderia”, vi è un fondatore. Loro mantengono i libri e hanno locali commerciali. Sembra che tutto sia regolare, ma loro non hanno alcuna attività commerciale e non fanno il lavoro per il quale sono registrati.” – viene detto dalla fonte di “Novosti”.
Entrambi le due tipologie aiutano alle aziende regolarmente registrate a evitare il pagamento degli obblighi allo Stato. Le “lavanderie” applicando una provviggione sulle operazioni che seguono, forniscono alle aziende le fatture false d’ingresso o d’uscita che consentono di ritirare contanti dai loro conti,evitando il pagamento delle imposte. Di solito tutte le soc ietà lavorano in catena. Le aziende spesso acquistano i beni sul mercato nero e vogliono venderle legalmente. Attraverso la società lavanderia, l’azienda riceve in ingresso le fatture false che attestano che la merce è stata acquistata legalmente. Precedentemente, la società lavatrice ha ricevuto queste fatture false dalla società fantasma”, spiega l’interlocutore di “Novosti”.
Per il reato di evasione fiscale in questo caso risponderà la società legalmente registrata e operante che ha usato i “servizi” delle società “lavatrici” e “fantasma”. Anche queste ultime saranno perseguite penalmente, ma non per le tasse non pagate.
Il numero delle aziende che non hanno dipendenti è in crescita di anno in anno. Nel 2014, è stato registrato un incremento del 2% rispetto al 2013, quando ve ne erano 27.055. Nel 2014, hanno “prodotto” un deficit di 28 miliardi di dinari, e l’anno precedente ancora di più – circa 35 miliardi di dinari.
(Novosti, 03.02.2016)